廣發(fā)證券(000776):廣發(fā)證券股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行次級(jí)債券(第一期)2024年付息公告

時(shí)間:2024年08月22日 20:05:53 中財(cái)網(wǎng)
原標(biāo)題:廣發(fā)證券:廣發(fā)證券股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行次級(jí)債券(第一期)2024年付息公告

債券代碼:148441 債券簡稱:23廣發(fā) C1
廣發(fā)證券股份有限公司
2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行次級(jí)債券(第一期)
2024年付息公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。


特別提示:
廣發(fā)證券股份有限公司(以下簡稱“本公司”)發(fā)行的廣發(fā)證券股份有限公司 2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行次級(jí)債券(第一期)(以下簡稱“本期債券”)將于 2024年 8月 26日(因 2024年 8月 25日為休息日,故順延至其后的第 1個(gè)交易日)支付 2023年 8月 25日至 2024年 8月 24日期間的利息。為確保付息工作的順利進(jìn)行,現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下:
一、本期債券基本情況
1、債券名稱:廣發(fā)證券股份有限公司 2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行次級(jí)債券(第一期)
2、債券簡稱與代碼:本期債券簡稱為“23廣發(fā) C1”,債券代碼為 148441。

3、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào):中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2022〕2117號(hào)文。

4、發(fā)行期限、規(guī)模和利率:本期債券發(fā)行期限為 3年,發(fā)行規(guī)模為 10億元,票面利率為 2.95%。

5、起息日:2023年 8月 25日。

6、付息日:本期債券付息日為 2024年至 2026年每年的 8月 25日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第 1個(gè)交易日,順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。

行的、清償順序在普通債之后的有價(jià)證券。

8、償付順序:本期債券本金和利息的清償順序在發(fā)行人的普通債之后、先于發(fā)行人的股權(quán)資本;本期債券與發(fā)行人已經(jīng)發(fā)行的和未來可能發(fā)行的其他次級(jí)債處于同一清償順序。除非發(fā)行人結(jié)業(yè)、倒閉或清算,投資者不能要求發(fā)行人加速償還本期債券的本金。

9、付息、兌付方式:本期債券按年付息,到期一次還本。本息支付將按照債券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單,本息支付方式及其他具體安排按照債券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。

10、擔(dān)保情況:本期債券為無擔(dān)保債券。

11、信用級(jí)別及資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu):根據(jù)中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司出具的《廣發(fā)證券股份有限公司 2024年度公開發(fā)行公司債券跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》(編號(hào):信評(píng)委函字[2024]跟蹤 0169號(hào)),公司主體信用等級(jí)為 AAA,評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定;本期債券的信用等級(jí)為 AAA。

12、上市時(shí)間和地點(diǎn):本期債券于 2023年 9月 5日在深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)上市交易。

13、登記、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”)。

二、本期債券付息方案
本期債券“23廣發(fā) C1”的票面利率為 2.95%,本次付息每手(面值 1,000元)“23廣發(fā) C1”派發(fā)利息人民幣 29.50元(含稅)??鄱惡髠€(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為 23.60元;非居民企業(yè)(包含 QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為 29.50元。

三、本期債券付息債權(quán)登記日及付息日
1、付息債權(quán)登記日:2024年 8月 23日
2、付息日:2024年 8月 26日(因 2024年 8月 25日為休息日,故順延至其后的第 1個(gè)交易日)
3、下一付息期起息日:2024年 8月 25日
4、下一付息期債券面值:100元/張
5、下一付息期票面利率:2.95%
四、本期債券付息對(duì)象
本期債券本次付息對(duì)象為截至 2024年 8月 23日深交所收市后,在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的本期債券持有人。

五、本期債券付息辦法
本公司將委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次付息。

在本次派息款到賬日前 2個(gè)交易日,本公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部等機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息。

六、關(guān)于本次付息對(duì)象繳納公司債券利息所得稅的說明
1、個(gè)人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得稅,征稅稅率為利息額的 20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號(hào))規(guī)定,本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫。

2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《關(guān)于非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳有關(guān)問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告 2017年第 37號(hào))、《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕108號(hào))以及《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告 2021年 34號(hào))等規(guī)定,2018年 11月 7日至 2025年 12月 31日期間,本期債券非居民企業(yè)(包含 QFII、RQFII)債券持有人取得的本期債券利息暫免征收企業(yè)所得稅,境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對(duì)于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。

七、咨詢聯(lián)系方式
1、發(fā)行人:廣發(fā)證券股份有限公司
聯(lián)系地址:廣東省廣州市天河區(qū)馬場路 26號(hào)廣發(fā)證券大廈 33樓
聯(lián)系人:劉海暉、鄧佳、曹旭、隋新
電話:020-66338888
傳真:020-87590021
2、受托管理人:平安證券股份有限公司
聯(lián)系地址:深圳市福田區(qū)益田路 5023號(hào)平安金融中心 B座第 22-25層 聯(lián)系人:周順強(qiáng)、高童、郭錦智、劉浩文
聯(lián)系電話:0755-22625403
傳真:0755-82053643

特此公告。



廣發(fā)證券股份有限公司董事會(huì)
二〇二四年八月二十二日
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